01.10.2004 | Lebensversicherung

Alt-LV mit Dynamik gleich neuer Vertrag?

Ein Vermittler stellte folgende Frage: "Wie sieht es ab 2005 bei Alt-Lebensversicherungen mit Dynamik aus? Führt die Dynamik dazu, dass jedes Jahr ein neuer Vertragsschluss angenommen wird -mit der Folge, dass das Steuerprivileg entfällt?" Wir fragten Erich Holzner von der Swisslife in München.

Antwort: Es ist im Augenblick davon auszugehen, dass - von den Gesetzesänderungen abgesehen - alles beim Alten bleibt. Das heißt: Eine noch bis zum 31. Dezember 2004 vertraglich fixierte Dynamikvereinbarung, die den bislang geltenden Regelungen entspricht, stellt auch bei Erhöhungen ab 2005 keinen neuen Vertragsschluss dar. Auch die späteren Erhöhungen genießen unter den sonstigen "alten" Voraussetzungen die Steuerfreiheit der Sparanteilszinsen.

Quelle: Ausgabe 10 / 2004 | Seite 1 | ID 98434