16.08.2011 | Kapitalanlage

Lebensversicherungen noch in 2011 abschließen

Wer mit dem Gedanken spielt, eine Lebensversicherung abzuschließen, sollte mit seiner Entscheidung nicht mehr allzu lange warten. Bei einem Vertragsabschluss ab 2012 müssen nämlich zwei Nachteile in Kauf genommen werden:  

• Für Neuverträge, die ab dem 1.1.12 abgeschlossen werden, beträgt der Garantiezins nur noch 1,75 %. Erfolgt der Vertragsabschluss noch in 2011, werden immerhin 2,25 % garantiert.

• Für einen Vertragsabschluss noch in 2011 spricht außerdem die Besteuerung in der Auszahlungsphase. Bei Verträgen, die seit 2005 abgeschlossen werden, ist als steuerpflichtiger Ertrag der Unterschied zwischen der Versicherungsleistung und den entrichteten Beiträgen zu ermitteln. Erfolgt die Auszahlung nach Vollendung des 60. Lebensjahres des Steuerpflichtigen und nach Ablauf von zwölf Jahren nach Vertragsabschluss, ist nur die Hälfte des Unterschiedsbetrags steuerpflichtig. Erfolgt der Vertragsabschluss erst in 2012, erhöht sich die Altersgrenze auf 62 Jahre.

Quelle: Ausgabe 08 / 2011 | Seite 175 | ID 147814