27.06.2023 · Fachbeitrag · Basis-Rente

Mit der Rürup-Rente Steuervorteile sichern und mit Einmalzahlung optimal gestalten

von Dipl.-Finanzwirt Marvin Gummels, Hage

| Wird eine Rürup-Rente vermittelt, ist dem Versicherungsnehmer (VN) natürlich die finanzielle Absicherung im Alter wichtig. Aber auch steuerliche Aspekte spielen eine große Rolle. Denn seit dem 01.01.2023 lässt sich regelmäßig die vollständige Versicherungsprämie als Sonderausgaben steuerlich absetzen. Das reduziert die Belastung des VN teils erheblich, sodass der Spareffekt auch eine wesentliche Motivation für den Vertragsabschluss darstellt. VVP klärt daher auf, wie der Steuerabzug funktioniert und wie gestaltend eingegriffen werden kann. |

Von der Finanzverwaltung anerkannte Rürup-Verträge

Damit die Beiträge zugunsten einer Rürup-Rente von der Einkommensteuer abgesetzt werden können, müssen diese zunächst die Anforderungen des § 10 Abs. 1 Nr. 2 Buchst. b) EStG erfüllen. Das bedeutet, dass der Vertrag nur

• die Zahlung einer monatlichen,